年金
買年金等如自製長糧?
點去比較唔同嘅延期年金?
買咗年金就退到稅?
香港人口老化,長壽無論對於個人財政或社會負擔而言,都會構成壓力。年金是一種用作規劃退休的工具,投保人可以透過定期供款或一筆過繳費,向保險公司購買年金產品,並由保險公司投資來滾存回報。當投保人達到指定歲數或年金領取期,保險公司便會向投保人定期發放年金,直至投保人離世或年金領取期完結,藉此應對長壽帶來的財務風險。
產品特點
按何時開始領取年金而劃分:
按領取年金的年期而劃分:
  • 為鼓勵市民額外儲蓄以提早準備退休生活,政府由2019年4月1日起,向購買指定延期年金的納稅人,提供稅務扣除優惠。
  • 扣除總額以每課稅年度60,000港元為上限,此上限是合資格延期年金保費和強積金可扣稅自願性供款合計可享的最高扣除總額。
  • 符合稅務扣減資格的產品,須得到保險業監管局認證,亦即「合資格延期年金保單」(簡稱QDAP)。
  • 你應先了解保單的結構分類。一般而言,年金是定額發放,假設保額相同,年金領取期越長,每期可領取的金額便越少。不過,亦有部分產品採用遞增方式派發年金,開始領取年金時的金額較少,隨後會逐步增加。而供款期的長短,也可能影響年金的滾存時間,以至投保人最後可獲派發的金額。
  • 你應評估個人需要財務狀況,包括長期供款能力、流動現金需要、供款期(退休前)及年金領取期(退休後)的長短是否符合人生規劃等,例如你打算何時退休、預計何時需要動用年金、預計需要利用年金支付多久的退休生活等。例如你打算65歲退休,預計自己需要渡過約20年的退休生活,但其他資產足以應付頭5年的退休生活,那麼你可能只需要15年年金領取期的產品。供款期方面,假如你預期未來的收入不穩,你可能需要選擇一些供款期較短的產品。相反,假如你想把保費攤分,你則可能需要選擇一些供款期較長的產品。
  • 選擇包含非保證回報的分紅保單時,你必須考慮自己承受風險的能力。潛在回報越高,通常風險越高。個別產品的保證回報可能較低,但預期總回報(包含非保證部分)或較高,即代表該產品的風險亦相對較高。評估自己承受風險的能力時,可考慮自己的年齡、投資取向,以及有沒有其他資產等。如有需要,你亦可以利用風險評估問卷等方法,了解自己承受風險的能力。
  • 你可以參考不同產品的數據作出比較:
    • 內部回報率:一般而言,內部回報率越高,代表投資的回報越大。
    • 分紅實現率:接近100% 的比率表示保險公司接近達到銷售時預期的非保證利益。如果比率高於100%,則表示實際派發的金額高於銷售時利益說明文件所述的數額,反之亦然。你可以參考保險業監管局網站內的分紅實現率專頁,了解分紅實現率的計算方法和理解有關數字的注意事項。
注意事項
切忌盲目跟風
  • 投保人購買年金前,應先評估個人需要及財務狀況,選擇保額、年金領取期、保費、供款期及風險程度均適合自己的產品,切忌盲目跟隨他人的選擇。
不應只注重產品回報
  • 年金的作用是幫助投保人有紀律地使用退休積蓄以應對長壽所帶來的財務風險,透過年金,年輕人可以及早為退休作準備,退休人士亦可以有紀律地使用退休積蓄。你須注意,購買年金的原意並非追求回報。年金的設計亦不具靈活性,因此不宜與股票、債券等投資工具作直接比較。
  • 大部分年金產品所派發的年金金額都包含非保證部分,投保人最終可獲的非保證年金金額,有可能高過或低於當初購買該產品時,於利益說明文件中提及的非保證回報。
提早退保或引致財務損失
  • 年金屬長期保險產品,提早退保或終止保單都可能會導致財務損失,尤其在保單生效的初期提出,收到的退保金額可能會大幅低於已繳保費。投保人如購買QDAP,可於利益說明文件中查閱包括保證回報及非保證回報(如適用)在內的退保價值,或於相關產品小冊子中,查閱首年退保金額佔已付保費的百份比。