买年金是否类似退休工资？
如何比较不同的延期年金？
买了年金是否可以退税？
香港人口老化，长寿无论对于个人财政或社会负担而言，都会构成压力。年金是一种用作规划退休的工具，投保人可以透过定期供款或一笔过缴费，向保险公司购买年金产品，并由保险公司投资来滚存回报。当投保人达到指定岁数或年金领取期，保险公司便会向投保人定期发放年金，直至投保人离世或年金领取期完结，藉此应对长寿带来的财务风险。
产品特点
按何时开始领取年金而划分:
按领取年金的年期而划分:
- 为鼓励市民额外储蓄以提早准备退休生活，政府由2019年4月1日起，向购买指定延期年金的纳税人，提供税务扣除优惠。
- 符合税务扣减资格的产品，须得到保险业监管局（保监局）认证，亦即「合资格延期年金保单」（简称QDAP）。
- 为协助市民更容易获取有关QDAP的资讯，从而作出明智的选择，保监局推出「年金至识拣」一站式搜寻工具。市民可按其需要和偏好，筛选及比较相关QDAP产品，或浏览市面上所有可供购买的完整QDAP名单，查阅相关产品资讯。
- 你应先了解保单的结构分类。一般而言，年金是定额发放，假设保额相同，年金领取期越长，每期可领取的金额便越少。不过，亦有部分产品采用递增方式派发年金，开始领取年金时的金额较少，随後会逐步增加。而供款期的长短，也可能影响年金的滚存时间，以至投保人最後可获派发的金额。
- 你应评估个人需要及财务状况，包括长期供款能力丶流动现金需要丶供款期（退休前）及年金领取期（退休後）的长短是否符合人生规划等，例如你打算何时退休丶预计何时需要动用年金丶预计需要利用年金支付多久的退休生活等。例如你打算65岁退休，预计自己需要渡过约20年的退休生活，但其他资产足以应付头5年的退休生活，那麽你可能只需要15年年金领取期的产品。供款期方面，假设总保费相同，如你有足够流动现金，你可以选择一些供款期较短的产品。相反，假如你想把保费摊分，你则可能需要选择一些供款期较长的产品。
- 选择包含非保证回报的分红保单时，你必须考虑自己承受风险的能力。潜在回报越高，通常风险越高。个别产品的保证回报可能较低，但预期总回报（包含非保证部分）或较高，即代表该产品的风险亦相对较高。评估自己承受风险的能力时，可考虑自己的年龄丶投资取向，以及有没有其他资产等。如有需要，你亦可以利用风险评估问卷等方法，了解自己承受风险的能力。
- 你可以参考不同产品的数据作出比较：
- 内部回报率：一般而言，内部回报率越高，代表保单回报越大。
- 分红实现率：100% 的比率表示保险公司实际派发的非保证利益与销售时预期的非保证利益相同。如果比率高于100%，则表示实际派发的金额高于销售时利益说明文件所述的数额，反之亦然。你可以参考保险业监管局网站内的分红实现率专页，了解分红实现率的计算方法和理解有关数字的注意事项。
注意事项
切忌盲目跟风
- 投保人购买年金前，应先评估个人需要及财务状况，选择保额丶年金领取期丶保费丶供款期及风险程度均适合自己的产品，切忌盲目跟随他人的选择。
- 年金的作用是帮助投保人有纪律地使用退休积蓄以应对长寿所带来的财务风险，透过年金，年轻人可以及早为退休作准备，退休人士亦可以有纪律地使用退休积蓄。你须注意，购买年金的原意并非追求回报。年金的设计亦不具灵活性，因此不宜与股票丶债券等投资工具作直接比较。
- 大部分年金产品所派发的年金金额都包含非保证部分，投保人最终可获的非保证年金金额，有可能高过或低於当初购买该产品时，於利益说明文件中提及的非保证回报。
- 年金属长期保险产品，提早退保或终止保单都可能会导致财务损失，尤其在保单生效的初期提出，收到的退保金额可能会大幅低於已缴保费。
- 选择QDAP时，应一并考虑个人的长期供款能力丶流动资金需要及退休计划等。
- 投保人可於利益说明文件中查阅包括保证回报及非保证回报（如适用）在内的退保价值，或於相关产品小册子中，查阅首年退保金额占已付保费的百份比。
